阿妹 追問

2019-03-13 14:58

老師，要法人章干嘛呢？

暖暖老師 解答

2019-03-13 15:02

申報蓋章需要的，帶著

阿妹 追問

2019-03-13 15:04

不需要帶報表吧

暖暖老師 解答

2019-03-13 15:06

不用的，他們會打印

阿妹 追問

2019-03-13 15:07

老師，我指的資產負債表，利潤表和現金流量表

暖暖老師 解答

2019-03-13 15:12

這個是零申報就不用帶，不是的需要帶著

阿妹 追問

2019-03-13 15:42

老師，公司在二月發一月工資的時候準備幫某個員工補繳前兩個的社保，所以一月份工資就扣了他三個月（當月加前兩個月）的個人承擔部分，但是到三月發現補繳不了（因為補繳的時間在公司注冊前），于是在三月發二月工資的時候就把一月工資多扣的兩個月個人部分補發給他了，
現在退回多扣的，在做完發放工資分錄后，接著做
借；其他應付款（個人部分）
貸；應付職工薪酬
然后再做發放分錄
借；應付職工薪酬 貸；銀行存款，
這樣處理對嗎？

暖暖老師 解答

2019-03-13 15:44

嗯，這個分路是正確的

阿妹 追問

2019-03-13 15:57

老師，想問的是如果按上面分錄處理退回金額，那做發放工資時借方的應付職工薪酬金額應該包含這筆退回金額嗎？

暖暖老師 解答

2019-03-13 15:58

做相反的會計分錄

阿妹 追問

2019-03-13 16:10

老師，具體怎么操作能不能說的明確些，我是財務小白，這個分錄處理我已經暈了，麻煩老師了

暖暖老師 解答

2019-03-13 16:13

借：銀行存款
貸？其他應付款

阿妹 追問

2019-03-13 16:14

什么時候做這個分錄呢？

阿妹 追問

2019-03-13 17:56

老師，我不理解的是發放工資時分錄借 應付職工薪酬已經包含了補給員工的多扣部分，
再做   借；其他應付款（個人部分）
貸；應付職工薪酬
然后再做發放分錄
借；應付職工薪酬 貸；銀行存款，
不是重復了嘛？不是扣兩次銀行存款了嘛？

暖暖老師 解答

2019-03-13 18:05

沒有，合并起來一次銀行