alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 17:34

怎么結轉成本金額？

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 17:34

什么票據之類的都沒有

鄒老師 解答

2019-03-11 17:35

你好，根據取得的收入所對應從成本金額結轉就是 
借；主營業務成本  貸；工程施工 
企業所得稅核定征收的，成本是可以沒有發票入賬的

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 18:15

老師 如果如果取得收入100萬 扣除該交的稅金后余90萬 90萬全轉給掛靠商 就直接按90萬結轉成本？？

鄒老師 解答

2019-03-11 18:19

你好，這90萬是100萬所對應的成本？

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 18:21

這錢轉給別人 也無法提供各種票據

鄒老師 解答

2019-03-11 18:22

你好，如果是你單位的成本，就可以計入成本核算的

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 18:24

像掛靠這種把錢轉給他了 怎么計提成本 也不拿東西回來

鄒老師 解答

2019-03-11 18:26

你好，那就需要根據你單位提供工程施工服務對應發生的支出計入成本核算 
借；工程施工  貸；銀行存款等科目 
借；主營業務成本  貸；工程施工

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 18:36

直接把錢轉給掛靠商 沒有發票也直接這樣做??

鄒老師 解答

2019-03-11 19:05

你好，這個是你單位轉給相應材料供應商的分錄 
而不是掛靠單位

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 20:54

可是工程款沒回來時 都是掛靠商直接墊支的材料款

鄒老師 解答

2019-03-11 21:24

你好，掛靠商直接墊支的材料款就通過貸方其他應付款核算就是了

alisa 那年芳華 追問

2019-03-12 15:59

所以現在錢就直接轉給掛靠商了 怎么確認成本嘛又沒得東西

鄒老師 解答

2019-03-12 16:05

你好，你單位提供工程服務沒有發生對應的材料或人工成本？