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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2019-03-11 09:11

借:銀行存款 
貸:實收資本 
投資的款項計入實收資本或資本公積,后續企業用于基金,再另做處理 
借:金融資產 
貸:

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相關問題討論
借:銀行存款 貸:實收資本 投資的款項計入實收資本或資本公積,后續企業用于基金,再另做處理 借:金融資產 貸:
2019-03-11 09:11:07
不知道你們什么形式,合伙制? 分錄 借:長期股權投資 400 貸:銀行存款 400
2019-03-11 09:48:33
認購時不做分錄,出資到賬時借銀行存款貸實收資本
2019-07-22 09:54:44
借;利潤分配 貸;應付股利
2017-02-15 17:05:33
私募基金公司通常被允許使用自有資金投資自己名下管理的基金產品。這種投資行為被視為一種內部投資,類似于一個公司將其自有資金投資于其子公司或關聯公司的股票。 對于盈利和虧損的入賬處理,通常會根據具體情況而有所不同。一般來說,私募基金公司需要按照會計準則和相關法規的要求,將投資的盈利和虧損計入公司的財務報表中。具體來說,盈利可能會被計入公司的利潤表中的投資收益科目,而虧損則可能會被計入公司的利潤表中的投資損失科目。 另外,需要注意的是,如果私募基金公司同時也是基金產品的GP(普通合伙人),那么其對基金產品的出資僅為象征性出資(如0.1%或1%),但需要對基金產品的對外債務承擔連帶清償責任。在這種情況下,私募基金公司可能需要將其對基金產品的投資視為一種負債,并將其計入公司的資產負債表中。
2023-11-28 17:49:18
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