魏魏 追問

2019-03-09 11:44

不需要進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2019-03-09 11:45

你好，進項都沒有抵扣，就不存在轉(zhuǎn)出的

魏魏 追問

2019-03-09 12:54

一般規(guī)模納稅人的不可以抵扣的福利性增值稅專用發(fā)票的進項不能抵扣需要做進項轉(zhuǎn)出對嗎？

鄒老師 解答

2019-03-09 13:26

你好，如果認證抵扣了，就需要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理的

魏魏 追問

2019-03-09 14:05

沒有認證呢？直接轉(zhuǎn)出嗎？但是系統(tǒng)還是有呀？怎么處理系統(tǒng)呢

鄒老師 解答

2019-03-09 14:06

你好，沒有認證就直接按普通發(fā)票入賬，不需要轉(zhuǎn)出的

魏魏 追問

2019-03-09 14:08

不是會形成滯留票嗎？

鄒老師 解答

2019-03-09 14:10

你好，不能抵扣的發(fā)票沒有認證不存在滯留票的說法

魏魏 追問

2019-03-09 14:12

只有認證了沒有抵扣才存在，沒有認證就不存在嗎？認證的同時就抵扣了對嗎？

鄒老師 解答

2019-03-09 14:13

你好，是的 
認證次月申報增值稅才是真正抵扣的時候

魏魏 追問

2019-03-09 14:24

別人給我公司開具了專票我沒有認證一直都在我們公司系統(tǒng)里面這個沒有影響嗎？

鄒老師 解答

2019-03-09 14:25

你好，不能抵扣的進項發(fā)票沒有認證，在系統(tǒng)里面是沒有影響的

魏魏 追問

2019-03-09 14:27

認證期限是從開具之日起360天以內(nèi)對嗎

鄒老師 解答

2019-03-09 14:27

你好，是的，是這樣的