現(xiàn)金流量表主要看什么指標,怎么看
阿嬌
于2019-03-09 09:53 發(fā)布 ??4514次瀏覽
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江老師
職稱: 高級會計師,中級會計師
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現(xiàn)金流量表主要是看凈現(xiàn)金流量,是正數(shù)還是負數(shù),肯定是正數(shù)好
2019-03-09 09:54:15

看收入減掉支出后的凈現(xiàn)金流量 增加就代表收入大于支出
2019-03-29 09:22:45

經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額:
銀行會特別關(guān)注這個指標,因為它反映了借款人通過正常經(jīng)營業(yè)務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況。
銀行希望看到經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額為正值,并且保持穩(wěn)定的增長趨勢,這通常意味著借款人的經(jīng)營狀況良好,有足夠的現(xiàn)金流入來支持貸款還款。
銀行還會關(guān)注經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額在總現(xiàn)金流量中的占比,以評估借款人的現(xiàn)金流動性。
投資活動現(xiàn)金流量凈額:
銀行會關(guān)注投資活動現(xiàn)金流量凈額的構(gòu)成和占比,以了解借款人的投資策略和資本支出情況。
如果投資活動現(xiàn)金流量凈額為負值,銀行會關(guān)心這些投資是否有助于借款人的長期發(fā)展,以及這些投資是否會影響其償債能力。
籌資活動現(xiàn)金流量凈額:
銀行會關(guān)注籌資活動現(xiàn)金流量凈額,以了解借款人的融資能力和籌資渠道。
如果籌資活動現(xiàn)金流量凈額為正值,銀行會關(guān)心這些資金的來源和用途,以及是否會對借款人的償債能力產(chǎn)生積極影響。
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額:
銀行會關(guān)注現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額,以評估借款人的整體現(xiàn)金流動性。
如果現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額為負值,銀行會關(guān)心其原因以及借款人是否有足夠的現(xiàn)金流入來支持貸款還款。
銷售收入現(xiàn)金回籠率:
銀行通常希望看到銷售收入現(xiàn)金回籠率在85%-95%以上,這表明借款人的銷售活動能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流入,有助于支持貸款還款。
資產(chǎn)負債率:
銀行還會關(guān)注借款人的資產(chǎn)負債率,以評估其整體負債水平和償債能力。
一般來說,銀行希望借款人的資產(chǎn)負債率低于70%,最好低于50%,但這可能因銀行和借款人的具體情況而有所不同。
除了以上指標外,銀行還可能關(guān)注其他與現(xiàn)金流量表相關(guān)的指標,如現(xiàn)金流量的穩(wěn)定性、季節(jié)性變化等。此外,銀行還可能要求借款人提供其他相關(guān)財務(wù)報表和資料,以全面評估其財務(wù)狀況和償債能力。
2024-05-16 09:02:40

以經(jīng)營有關(guān)的支出就可以了
2.計入購買商品接受勞務(wù)支付 的現(xiàn)金
2019-10-25 11:00:36

你好,你的銷售商品附表怎么是經(jīng)營性應(yīng)付項目增加?
2021-07-28 16:09:05
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