溫柔的堅持 追問

2019-03-08 11:02

可是我算了好像不對

鄒老師 解答

2019-03-08 11:02

你好，你 計算的 方法是？

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 11:03

我在想是不是因為我們這個利潤表是1月份的，可我們會計把16年12月份實際繳納的所得稅稅費填在上面

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 11:04

老師上面你這個公式左邊這個所得稅稅率是20%是嗎

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 11:08

就是按你上面公式算的，公式左邊這個所得稅稅率是多少

鄒老師 解答

2019-03-08 11:11

你好，16年12月份實際繳納的所得稅稅費是通過應(yīng)交稅費，銀行存款核算
不影響利潤表的所得稅費用這個科目啊
你之前會計分錄是有錯誤的
所得稅稅率按25%

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 11:22

那公式右邊這個收入是什么，是不含稅收入嗎，我的意思按我們會計這個利潤表數(shù)據(jù)帶入到這個公式好像算的成本不對

鄒老師 解答

2019-03-08 11:26

你好，收入 就是不含稅收入
用收入*稅負率，就是計算出企業(yè)所得稅納稅金額
左邊也是企業(yè)所得稅，這樣就可以求出成本了

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 11:30

他這個成本具體的金額是不是只要控制在稅負0.005以下的成本金額都可以

鄒老師 解答

2019-03-08 11:34

你好，就是稅負率剛好在0.005的時候的成本金額

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 11:49

不是控制在以下，而是在這個點是嗎

鄒老師 解答

2019-03-08 11:55

你好，如果你單位企業(yè)所得稅稅負率剛好是0.005，就需要剛好是這么多成本金額才是的

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 11:56

好的，那算這個成本還要考慮增值稅嗎

鄒老師 解答

2019-03-08 12:00

你好，不考慮增值稅，因為增值稅不通過損益科目核算，不影響利潤的

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 12:04

好的，謝謝老師，可老師按上面我們會計這個利潤表我怎么帶入數(shù)據(jù)不對

鄒老師 解答

2019-03-08 12:05

你好，你能說一下你的計算過程嗎？

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 12:15

(492118.82-成本-65225.54-15353.26)*0.25=492118.82*0.005

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 12:31

我根據(jù)上面這個利潤表的數(shù)據(jù)往公式里寫的

鄒老師 解答

2019-03-08 12:49

你好，你可以根據(jù)這個過程計算反推成本，(492118.82-成本-65225.54-15353.26)*0.1=492118.82*0.005
（492118.82-成本-65225.54-15353.26)=492118.82*0.005/0.1
成本=492118.82-65225.54-15353.26-492118.82*0.005/0.1

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 14:46

公式右邊這個所得稅稅率是0.1是嗎？

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 14:47

按這樣算成本是386934.079，可是利潤表上主營業(yè)務(wù)成本金額是409655.85

鄒老師 解答

2019-03-08 14:49

你好，所得稅稅率按10%，因為是按小型微利企業(yè)計算 
說明你利潤表的成本多計入了

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 15:08

那這個怎么回事，我們代賬會計成本為什么會算出這么多

鄒老師 解答

2019-03-08 15:09

你好，那就需要問你單位代賬會計數(shù)據(jù)是如何計算出來的了

溫柔的堅持 追問

2019-03-08 15:16

我們會計在算成本時會問我進項發(fā)票有哪些稅率，這個是為什么老師

鄒老師 解答

2019-03-08 15:17

你好，因為不同稅率的發(fā)票，總金額計算出的不含稅金額不同
不過這個成本與你利潤表成本沒關(guān)系的