初雪?? 追問

2019-03-08 09:57

我們是買的是其他的東西，我們的包裝箱。不是主營業務。那老師我們的分錄對不對

鄒老師 解答

2019-03-08 09:59

你好，第一個分錄沒有銷項稅額，庫存商品需要根據商品名稱設置明細，而不是暫估入庫這個明細

初雪?? 追問

2019-03-08 10:01

初雪?? 追問

2019-03-08 10:01

老師有個老師之間是這樣講的

初雪?? 追問

2019-03-08 10:06

老師，那我們到底怎么做呢

鄒老師 解答

2019-03-08 10:11

你好，暫估入庫的時候是不需要考慮進項稅額的 
暫估入庫整個過程是這樣的： 
暫估入庫 
借；庫存商品或原材料    貸；應付賬款-暫估 
根據發票沖銷暫估 
借；應付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料 
根據發票入賬 
借；庫存商品或原材料   應交稅費-應交增值稅（進項稅額）   貸；應付賬款等科目

初雪?? 追問

2019-03-08 10:17

那成本到時候還要調嗎？我們結轉的成本

鄒老師 解答

2019-03-08 10:23

你好，如果之前暫估的成本金額有錯誤，取得發票需要對之前結轉的成本金額做調整的