o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 11:25

沒有的

小惑老師 解答

2019-03-07 11:27

那就這個月其一起申報，跟工資表對應上

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 11:56

老師，現在發現2018年一直沒有結轉過成本，庫存商品還有余額，應該 是要結轉存貨成本的卻沒有結轉，導致2018年交了企業所得稅，本來結轉了成本是不用交企業所得稅的，現在還有沒有什么辦法補救？只能匯算清繳退稅嗎？

小惑老師 解答

2019-03-07 11:58

預繳所得稅已經繳納稅金了，一般應該不會給你修改報表了，要做以前年度損益調整了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 12:01

那我交了的企業所得稅怎么辦？哎，我也是現在才發現原來是有成本要結轉的，

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 12:05

老師，我還有一個問題 ，就是我手頭有兩張發票，沒有發票聯，只有抵扣聯，記賬聯很有可能之前已經入賬了，但是我查了就是沒找到對應的分錄，那我現在申報增值稅這兩張發票可以抵扣嗎。如果抵扣了，賬表要怎么對應的上？

小惑老師 解答

2019-03-07 12:33

如果是這種情況，建議你還是先找到發票聯次在做抵扣，要知道是不是丟失還是具體有什么情況，以免造成不必要的麻煩

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 13:36

可以直接抵扣了，復印抵扣聯做賬    借：應交稅費-增值稅-進項，貸：應付賬款嗎

小惑老師 解答

2019-03-07 13:39

我們這邊還要做丟失發票掛失處理，然后用復印件做賬，不知您那是否需要掛失，建議您在問一下當地具體規定

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 13:45

那個主管說是之前就已經入賬報銷了，可是我沒找到相關金額的分錄，哎

小惑老師 解答

2019-03-07 13:48

之前做報銷時進項沒有抵扣，平臺是否勾選了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 13:51

沒抵扣勾選的

小惑老師 解答

2019-03-07 13:52

金額大嗎？具體什么內容

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 13:53

維修費1441元，住宿 費1108

小惑老師 解答

2019-03-07 13:54

那你就先抵扣吧，金額也不大

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 13:57

進項稅額才272.10元

小惑老師 解答

2019-03-07 13:58

那你就先抵扣吧，金額也不大，先做賬務處理吧，后續在檢查

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 14:12

就是先抵扣，復印入賬嗎。做賬是借：應交稅費進項   貸：應付賬款嗎

小惑老師 解答

2019-03-07 14:13

是的，您的理解正確

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 14:15

如果萬一是像你說的那樣，報銷的人沒有把發票聯報銷，也就是沒有入賬，或者是記賬聯丟失，如果是這樣，抵扣了會有什么后果（只有抵扣聯，沒有記賬聯）

小惑老師 解答

2019-03-07 14:19

后果就是稅務檢查時要你做進項轉出，有個小罰款。所以還要看看是不是真的丟失了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 14:22

我現在也不知道是不是丟失了，抵扣聯是主管給的，她說之前已經入過賬了，我也是醉了

小惑老師 解答

2019-03-07 14:23

那先放放吧，等最終確定一下。這樣保險

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-03-07 14:25

可是要報稅呀，而且有一張發票是2018.2.11的，再不抵扣就過期了

小惑老師 解答

2019-03-07 14:28

那這個您衡量一下吧，要不先把快過期的抵扣了、