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注會~沖鴨!
于2019-03-05 10:26 發布 ??840次瀏覽
暖暖老師
職稱: 中級會計師,稅務師,審計師
2019-03-05 10:27
您好,看申報明細表中的數字
注會~沖鴨! 追問
2019-03-05 10:31
這個是進項稅轉出的那部分,就是征收率和退稅率差額部分,怎么計算
暖暖老師 解答
2019-03-05 10:32
這個是系統計算的,不是我們自己計算的
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出口增值稅稅負率(4%)=內銷銷項+免抵退銷售額*征稅率-(進項稅額-進項稅額轉出)/(免抵退銷售額+內銷銷售額)*100%對嗎
答: 對的
出口增值稅稅負率(4%)=內銷銷項+免抵退銷售額*征稅率-(進項稅額-進項稅額轉出)/(免抵退銷售額+內銷銷售額)*100%,這樣對嗎,
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
免抵退出口銷售額轉成免稅銷售額,是要做進項稅額轉出嗎?
答: 是的。同學。免稅的進項不能抵扣。
外貿企業出口退稅銷售額,申報增值稅時應該填在免稅銷售額還是免抵退稅銷售額。進項稅額是填寫在待抵扣進項稅額嘛
討論
增值稅名義稅負-還原免抵、固抵=【銷項稅額-進項稅額+進項稅額轉出+免抵退實際退稅額-期初留抵稅額+max(固定資產進項稅額合計、期末留抵稅額合計)】/(按適用稅率計稅銷售額+免抵退辦法出口銷售額) ---ma是什么意思
關于出口退稅的,免抵退銷售額是1631686.19元,那不得抵扣的進項稅額,應該怎么算啊
免抵退稅額=出口金額*退稅率 應納稅額=銷項-進項-上期留抵—免抵退征退稅率差這里的免抵退稅率差是《17%減去退稅率》的話,還要乘以出口金額嗎
國內銷售921190.94元,出口銷售35203017.91元,銷項稅119754.81元,進項稅415484.49元,上期留抵稅額998189.92元,本期免抵退應退稅額怎么算
暖暖老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,審計師
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注會~沖鴨! 追問
2019-03-05 10:31
暖暖老師 解答
2019-03-05 10:32