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送心意

王晶老師

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2019-03-04 17:33

你好,小規模是季度申報超過30萬繳納增值稅,一般納稅人是,開具銷項發票,認證進項發票,銷項減去進項大于0就繳納

yangxing~ 追問

2019-03-04 17:53

老師,我想問的是,在什么情況下,即使其他公司開具的是普通發票,自己公司也是需要繳納增值稅

王晶老師 解答

2019-03-04 17:54

其它公司開具普票的,只有一般納稅人要全額交增值稅吧

yangxing~ 追問

2019-03-04 18:00

老師,我今天做了一個實務題,公司購買了一批商品,但是銷售方是開具的普通發票,答案確是要做應交稅費-應交增值稅的分錄的。公司是小規模納稅人。這是什么情況呢?

王晶老師 解答

2019-03-04 18:02

應該是在不減免的情況下,小規模是這樣做的

yangxing~ 追問

2019-03-04 18:10

老師那什么情況下是不減免呢?

王晶老師 解答

2019-03-04 18:44

就是開具超過了30萬,全部繳納的

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你好,小規模是季度申報超過30萬繳納增值稅,一般納稅人是,開具銷項發票,認證進項發票,銷項減去進項大于0就繳納
2019-03-04 17:33:02
一、一般納稅人,填寫增值稅減免稅申報表,如出口業務,免交增值稅;軍品的銷售,免交增值稅;還有如自產自銷的農副產品的銷售,免交增值稅;及購買金稅盤,或者是服務費,就是減免稅申報。 二、對于小規模納稅人,由于季度收入直接小于45萬元,減免增值稅及增值稅附加稅,不需要填寫免稅申報表。如果是季度收入超過45萬元,直接交稅
2021-07-17 11:56:57
季度收入超過9萬就要交的了
2018-07-10 12:15:22
你好,季度銷售收入30萬元以下的免增值稅
2019-05-18 08:49:40
您好,收入不超過季度30萬的標準
2021-01-25 14:47:32
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