晴空 追問

2019-03-01 19:20

我一直都是這樣的開票后在確認收入結轉成本，老師用建筑合同準則，是不是按結算金額結轉的，按工程進度來的，這種是不是大公司才適用啊，我們就是一個建筑勞務公司，有時候結算很難辦下來，工程進度都沒人報給我，現在股東和老板要求把結算金額做在賬上體現，好知道，總的多少，收了多少，開票多少，欠款多少，欠票多少，有時候都是開票出去結賬了，結算很久才下來，該怎么處理？

小黎老師 解答

2019-03-01 19:25

你好，這種情況可以單獨給老板做個項目成本分析表。稅務帳根據原來的方法做賬

晴空 追問

2019-03-01 19:29

老師，建筑合同準則是不是適用于總包那種

小黎老師 解答

2019-03-01 19:32

你好，建造合同準則適用所有建筑公司，但一般使用較多的是工期長跨年的工程

晴空 追問

2019-03-01 19:36

我們這個就是幾個月的一般都不跨年，老板非叫我把結算金額放在賬上，結算金額又很難辦下來，老師建造合同準則是怎樣結轉成本的，和按開票確認收入有什么區別？會不會提前交稅？

小黎老師 解答

2019-03-01 20:04

你好，建造合同根據累計實際發生的成本總額?預計總成本算出完工進度，確認收入和成本。會根據完工進度繳納所得稅

晴空 追問

2019-03-01 20:07

結轉成本的會計分錄？這樣會不戶導致多交稅啊，比如結算金額后期變了

小黎老師 解答

2019-03-01 20:39

你好，一般情況不會，也有特殊情況，合同簽訂的收入后期變少就會有多交所得稅的情況

晴空 追問

2019-03-02 10:10

主要是我們這個預計總成本都不出不來，

晴空 追問

2019-03-02 10:10

老師，18年的票還可以報銷？

小黎老師 解答

2019-03-02 10:53

你好，18年的發票金額不大可以

晴空 追問

2019-03-03 09:48

老師，別人掛靠我們公司不能提供發票我是不是要扣他管理費，增值稅，附加稅，印花稅，那個人所得稅和企業所得稅需要扣？

小黎老師 解答

2019-03-03 13:14

你好，這個稅費本來就該掛靠單位承擔，如果提供不了成本票，你們可以多收一點管理費

晴空 追問

2019-03-03 13:24

那就是扣稅款，管理費用。那印花稅和企業所得稅要扣？