Hanna 追問

2019-03-01 15:39

1月份的工資的時候沒有扣，2月份工資一起扣可以嗎？分錄怎么寫呢？

答疑郭老師 解答

2019-03-01 15:49

可以，借管理費用－工資／單位負擔的社保 
貸應付職工薪酬－工資／社保 
借應付職工薪酬－工資 
貸其他應收款 
銀存

Hanna 追問

2019-03-01 16:13

因為是2月份扣的錢。我馬上計提馬上發放可以嗎？

答疑郭老師 解答

2019-03-01 16:15

你的工資是當月發放當月扣除的嗎？不是的話第二個發工資的分錄3月份做

Hanna 追問

2019-03-01 17:09

但是社保都是扣的2月份？

Hanna 追問

2019-03-01 17:10

1月份工資2月份發了

Hanna 追問

2019-03-01 17:10

那我是不是就做發1月份的

Hanna 追問

2019-03-01 18:28

那社保那些是2月份扣除的？這樣也要3月份才能發放？

Hanna 追問

2019-03-01 18:30

老師，就是1和2月份的補計提一起，然后3月份一起發放？那2月份銀行對不上

答疑郭老師 解答

2019-03-01 19:10

借應付職工薪酬-單位社保 
其他應收款貸銀存

答疑郭老師 解答

2019-03-01 19:10

做個支付社保分錄

Hanna 追問

2019-03-01 19:18

老師，計提的時候是單位和個人金額計提在一起嗎

答疑郭老師 解答

2019-03-01 19:29

不是，單位的單獨的計提，個人負擔的在工資里面計提

Hanna 追問

2019-03-01 20:14

2月份工資3月份才發，但是社保2月份已經扣了，做一個支付的分錄，里面有個其他應收款，那下個月發放工資的時候 
還要做其他應收款嗎？

答疑郭老師 解答

2019-03-01 20:25

需要的，沒發現借貸方向不一致 
下月不做其他應收款，會有一直有余額的

Hanna 追問

2019-03-01 20:40

老師，詳細分錄，可以寫一下嗎？就是計提，扣款，發放

答疑郭老師 解答

2019-03-01 20:45

計提 
借管理費用－工資／單位負擔的社保 
貸應付職工薪酬－工資／社保 
發工資 
借應付職工薪酬－工資 
貸其他應收款 
銀存 
交社保借應付職工薪酬-單位社保 
其他應收款貸銀存