古風之悅 追問

2019-03-01 11:12

老師，那之前反結賬以前月份后累計折舊的憑證編號就亂了，這樣是不是會影響審計老師對我公司財務數據的認知度

軼塵老師 解答

2019-03-01 11:18

最好告訴事務所一下，讓他們重新取數。

古風之悅 追問

2019-03-01 11:27

老師，我12月份清理檢查全年的會計憑證時發現5月份有一張憑證摘要和二級明細做錯了，我就反結賬到5月份，然后每月計提的累計折舊和結轉損益的憑證重新生成后，順序號就亂了，累計折舊的順序號沒法改，這樣會不會影響審計老師采集數據

軼塵老師 解答

2019-03-01 11:29

不影響報表數字的話沒事。

古風之悅 追問

2019-03-01 11:39

老師，我還想咨詢您一下，就是如果我公司2018年12月以前的賬要調整（管理費用科目調到長期應收款科目），我公司是2017年11月份成立的PPP項目公司，是在年度審計以前調整好些，還是在年度審計后2019年1月份再調整

軼塵老師 解答

2019-03-01 11:41

在年審之前就調整好，并提供給事務所最新的數據。

古風之悅 追問

2019-03-01 11:49

老師，可是我們集團公司的總會計說等外審的老師審了以后再說，我公司是某集團公司下面的控股子公司，到2019年調整是不是可以的

軼塵老師 解答

2019-03-01 11:52

我說的是按照準則規定的做法；實務中如果你的這筆調整數字不大的話可以在當期進行調整。但是不代表這種做法就是正確的。