老師，請問就是這樣的原來的物業(yè)老板欠了其他人的錢，現(xiàn)在他沒錢了，用他現(xiàn)在的一棟大廈給我們這些人，相當于抵錢了一樣，但是他之前收的房屋水電保證金他帶走了，現(xiàn)在就是我們打算用前幾個月收到的租金，當做保證金留著，就是不知道財務(wù)處理應(yīng)該怎么樣，請老師幫忙一下。、，謝謝！！

季老師

職稱：高級會計師,稅務(wù)師,建造師

2019-03-01 11:41

你們和老板什么關(guān)系，請詳細說一下。

盞～～追問

2019-03-01 11:47

之前錢借給老板投資，現(xiàn)在投資失敗了，我現(xiàn)在是代表新的股東這邊做會計的
還有一個問題就是現(xiàn)在有租戶退租了之前被以前老板收走的保證金不在了，我們要用自己的租金去付款，怎么弄

季老師解答

2019-03-01 13:31

1.大廈給你們抵銷了他對你們的借款；
2.你們是大廈的所有人，負責(zé)管理大廈出租業(yè)務(wù)；也應(yīng)該退原租戶的保證金；
3.大廈的抵銷錢如果包括老板的欠款和你們墊付的保證金，你們應(yīng)該退還保證金；如果不包括，可以將墊付的保證金視為代原老板的墊付款，是新的債權(quán)，接著向原老板追索。

盞～～追問

2019-03-01 14:33

現(xiàn)在就是我們股東決定不再向之前老板追回這筆錢了，就把我們前三個收到的租金當做保證金來留著，我就是不知道這個應(yīng)該怎么做財務(wù)處理

盞～～追問

2019-03-01 14:40

打比方之前被老板拿走的保證金是200萬，現(xiàn)在我們?nèi)齻€月收回來的租金也是200萬，然后有人退租了，我們把錢退了給他，我現(xiàn)在想問我們填進去的租金200萬是作為其他應(yīng)付款里面，還是算我們的主營業(yè)務(wù)收入里面
分錄怎么弄

季老師解答

2019-03-01 16:01

既然不再追索了，收來的200萬應(yīng)該算收入，支出的200沖減原其他就付款-押金