XUE 追問

2019-03-01 09:25

能不能也不記稅額待記賬？就當作這些發票根本沒到我手里唄

XUE 追問

2019-03-01 09:28

然后我說的進項不抵扣的話，沒有銷售收入的話，相應的領料，成本，主營成本是不是也都不用做憑證了？

郭老師 解答

2019-03-01 09:29

能不能也不記稅額待記賬沒看懂你的意思

郭老師 解答

2019-03-01 09:30

領料肯定要做的，你有入庫需要結轉生產成本的

XUE 追問

2019-03-01 09:35

這樣的，我2月沒開票，也就是沒有銷售收入，相對應的2月進項票也不打算認證，也不打算做賬，也就是這月沒有入庫也沒有出庫，所以領料、成本、主營成本是不是相應的也都沒有？

郭老師 解答

2019-03-01 09:38

你有生產嗎？你有領料嗎？你又車間的支出嗎？你所有的不做賬你知不知道影響你的車間費用比如人工費，沒有生產記管理費用，有生產記制造費用，很大的區別！

XUE 追問

2019-03-01 09:40

那我這2月的賬到底該怎么做呢？望老師指點

XUE 追問

2019-03-01 09:43

那我是不是可以把進項該抵扣抵扣，該入庫入庫，然后生產照常做，領料，成本都照常做，只不過這月沒銷項就相當于沒出貨，頂多我這月虧損是吧？

郭老師 解答

2019-03-01 09:43

正常做，購入原材料不認證，借原材料 待認證貸銀存

XUE 追問

2019-03-01 09:48

那請問我這月是不是沒有主營業務成本？我也學根本沒賣東西

郭老師 解答

2019-03-01 09:50

沒有收入肯定沒有主營業務成本，我也沒讓你做主營業務成本，我讓你做的生產成本和制造費用

XUE 追問

2019-03-01 09:53

那您讓我發票不認證，只是拿著發票當購入材料，借：原材料待認證；待貸：銀行（此時的金額應該是發票含稅額還是哪個金額？）

郭老師 解答

2019-03-01 09:56

原材料不含稅金額，待認證稅額

XUE 追問

2019-03-01 09:59

我現在有點明白了：借：原材料   借：待認證稅額   貸：銀行（應付/預付）是這樣嗎？

郭老師 解答

2019-03-01 10:02

是

XUE 追問

2019-03-01 10:13

那我下月認證發票的時候怎么做？

XUE 追問

2019-03-01 10:15

借：應交稅費   貸：待認證稅額   是這樣嗎

郭老師 解答

2019-03-01 10:16

對

XUE 追問

2019-03-01 10:16

好的！謝謝老師

郭老師 解答

2019-03-01 10:20

不用客氣