147 追問

2019-02-28 15:12

其他應(yīng)付款怎么調(diào)整？因為去年是把另外一個股東的借款減少了

鄒老師 解答

2019-02-28 15:12

你好，借；其他應(yīng)付款   貸；實收資本

147 追問

2019-02-28 15:14

是做兩筆分錄嗎？老師

鄒老師 解答

2019-02-28 15:15

你好，是的，先把其他應(yīng)付款調(diào)整到實收資本
然后把實收資本調(diào)整到正確的明細

147 追問

2019-02-28 15:28

去年做的分錄是  其他應(yīng)付款-xx    實收資本-xx  ，就是把股東寫錯了。那現(xiàn)在是  其他應(yīng)付款-xx    實收資本-xx   后面的股東寫正確的？

鄒老師 解答

2019-02-28 15:29

你好，那只需要做這個調(diào)整分錄就可以了 
借；實收資本——之前錯誤的明細   貸；實收資本——應(yīng)當計入正確的明細