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送心意

宸宸老師

職稱注冊會計師

2019-02-27 10:44

您好 
1.付錢的時候  借:管理費用  貸:銀行存款 
2.抵扣的時候 借:應交稅費——應交增值稅(稅款減免)  借方負數:管理費用 
 
然后您如果本身就是銷項小于進項的話,上面的第二筆分錄您可以慢點做,等需要抵扣的月份再做(同時在申報表里申報就可以了。第二筆分錄沒有期限的)

陳奕虹 追問

2019-02-27 10:45

要是現在就把280在國稅申報表里面體現了,是不是第二個分錄就要寫進去了,要不然進項對不上

陳奕虹 追問

2019-02-27 10:49

不是做到營業外收入這個科目?只直接沖減管理費用這個科目?

宸宸老師 解答

2019-02-27 10:49

申報了就寫分錄,這樣就對應起來,就是留抵稅額更多了。

陳奕虹 追問

2019-02-27 10:49

留底掛的多有沒風險?

宸宸老師 解答

2019-02-27 10:51

您好,這個只要是真實發生的,沒什么風險

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相關問題討論
您好,對的,就是這個分錄的
2022-05-24 09:57:47
您好 1.付錢的時候 借:管理費用 貸:銀行存款 2.抵扣的時候 借:應交稅費——應交增值稅(稅款減免) 借方負數:管理費用 然后您如果本身就是銷項小于進項的話,上面的第二筆分錄您可以慢點做,等需要抵扣的月份再做(同時在申報表里申報就可以了。第二筆分錄沒有期限的)
2019-02-27 10:44:19
是的啊
2018-01-08 15:50:11
購買借管理費用貸銀存 全額抵扣借應交稅費-應交增值稅(減免稅款)借管理費用負數
2019-01-21 14:21:26
你好,就是定期對稅控盤進行抄稅的。
2018-03-06 13:22:29
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