夏日＃天 追問

2019-02-26 19:44

好的，老師。還有就是這里的銷售額是填入已經收到的貨款？還是尚未收到的貨款也一起填？

三寶老師 解答

2019-02-26 19:55

按照當月出口報關金額確認收入

夏日＃天 追問

2019-02-27 10:37

老師，有兩筆款因為操作失誤，客戶EXW形式，但是不知怎么的貨代搞錯對象了，成了買單出口，關單上也不是我們的名字，我們沒能成功收匯，但是也出口了，就是沒能收成錢，做賬的時候是先確認收入，然后計提壞賬了，后期也就確認壞賬了。這樣的情況，我們還應該把它填到銷售額里面嗎？

三寶老師 解答

2019-02-27 10:43

這種情況下也應該填到銷售額

夏日＃天 追問

2019-02-27 10:47

但是都沒收到錢，也記到銷售額里，而且關單抬頭還不是我們。雖然說小規模納稅人出口免稅，但是這種情況要是發生在境內或是一般納稅人，那豈不是要多交稅了？沒有實際收入，但是還要交這筆收入的稅。

三寶老師 解答

2019-02-27 10:53

關單不是你們名義出口的，不作為你們的銷售額

夏日＃天 追問

2019-02-27 10:54

好的，謝謝老師

三寶老師 解答

2019-02-27 10:55

不客氣，祝你工作愉快，滿意請五星好評