郭老師 解答

2019-02-26 17:43

認證之后借應交稅費-應交增值稅-進項貸應交稅費-待認證

庫 追問

2019-02-26 17:50

我的分錄太多了還有18年的跨年了不是一個分錄！我還是按以前的老辦法購入時借直接借的進項稅，沒有按新科目計入貸認證進項稅！進項稅有400多萬呢現在！謝謝

郭老師 解答

2019-02-26 17:52

那現在就沒法做賬了

庫 追問

2019-02-26 17:52

就是相當于賬務處理和申報表上面的進項稅認證可能不符

庫 追問

2019-02-26 17:53

現在我直接認證了可以嗎，不在做賬務處理了，相當于把貸認證進項稅這個科目過度過去了

郭老師 解答

2019-02-26 17:59

建議你調整賬面
不調整你自己能分出來也可以

庫 追問

2019-02-26 18:33

老師好，現在我認證時做分錄借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅）可以嗎

庫 追問

2019-02-26 18:34

然后在做結轉應交增值稅分錄借：應交稅費-未交增值稅，貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅

庫 追問

2019-02-26 18:36

我看有的會計還是按以前老辦法沒有好進項稅新科目，購進原材料時還是直接借進項稅，沒有用待抵扣進項稅新科目，他們認證時直接把進項結轉到貸方的！謝謝

郭老師 解答

2019-02-26 18:40

可以，你要不修改案你的思路來就行

庫 追問

2019-02-26 18:42

好謝謝

郭老師 解答

2019-02-26 18:43

不客氣