vicky 追問

2019-02-26 16:10

開的是專票

vicky 追問

2019-02-26 16:11

1,2,3月是同一客戶，同一筆銷售

三寶老師 解答

2019-02-26 16:12

是含稅價嗎？稅率多少？

vicky 追問

2019-02-26 16:16

是的，稅率16％

三寶老師 解答

2019-02-26 16:23

1月
借應收賬款  5
貸主營業務收入5
2月
借應收賬款  -5
貸主營業務收入-5
借應收賬款  5
貸主營業務收入4.31
貸應交稅金0.69
3月
借銀行存款5
貸應收賬款  5

vicky 追問

2019-02-26 16:25

1月算收入了，就要交稅，那2月稅怎么處理？

三寶老師 解答

2019-02-26 17:20

你紅沖了，可以在申報表填負數申報1月份在無票收入申報稅金
2月在無票收入申報相應的負數，同時在16%欄申報相應正數