哈哈 追問

2019-02-26 09:40

怎么寫分錄？

哈哈 追問

2019-02-26 09:44

借：庫(kù)存商品           
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
是這樣嗎？

文文老師 解答

2019-02-26 09:54

按實(shí)際應(yīng)支付金額計(jì)入庫(kù)存商品，借：庫(kù)存  貸：應(yīng)付
如果開始是按原價(jià)進(jìn)的，后期反利，且商品已經(jīng)銷售，借：應(yīng)付  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

哈哈 追問

2019-02-26 10:16

是這樣的，我們訂購(gòu)一批商品，金額5716，返利20％，實(shí)際付款4572.8，返利1143.2，返利1143.2這個(gè)款也是貨已發(fā)過來已入庫(kù)
借：庫(kù)存商品 4572.8    貸：庫(kù)存現(xiàn)金4572.8
借：庫(kù)存商品1143.2  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1143.2
這樣做對(duì)不對(duì)？

文文老師 解答

2019-02-26 10:25

這樣一描述就清晰多了。這樣做，是可以的。

哈哈 追問

2019-02-26 10:43

這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本月底還要怎么做？

文文老師 解答

2019-02-26 10:45

正常的損益結(jié)轉(zhuǎn)即可

哈哈 追問

2019-02-26 10:47

這樣怎么寫分錄？

文文老師 解答

2019-02-26 10:48

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：本年利潤(rùn)

哈哈 追問

2019-02-26 10:50

為什么返利的收到貨要計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呢？

文文老師 解答

2019-02-26 11:48

實(shí)際上存貨并沒有花這么多錢，視同對(duì)前期購(gòu)入存貨的成本沖減