吳海玲 追問

2019-02-25 09:19

1200需返還的，因為高級代理已進了28000的貨，二級代理跟高級代理進1200貨，等于出了高級代理貨，只是二級代理要成為我們公司代理，要把款1200先打進公司，后期高級代理再提現(xiàn)1200出來的

月月老師 解答

2019-02-25 09:50

你好， 
二級代理打款 
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)付款—暫收款  
一級代理出1200，做相反分錄

吳海玲 追問

2019-02-25 09:58

這1200不是一級代理出的，是二級代理付給公司跟一級代理賣貨，后期一級代理再提現(xiàn)出來的？

月月老師 解答

2019-02-25 10:11

你好，公司的收入部分可以計入收入，其他的計入往來比較好。

吳海玲 追問

2019-02-25 10:43

不明，就剛那問題分錄具體怎么寫告訴我就行

月月老師 解答

2019-02-25 10:52

你好， 
借：應(yīng)收賬款  28000 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅 
二級代理打款 
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)付款—暫收款  
高級代理提現(xiàn) 
借：其他應(yīng)付款—暫收款  
貸：銀行存款