開心果 追問

2019-02-23 11:19

老師，可以寫下12期的會(huì)計(jì)分錄嗎？不會(huì)寫，前六期每期付58800元，后六期每期付36800

文老師 解答

2019-02-23 11:21

借固定資產(chǎn)未確認(rèn)融資貸應(yīng)付賬款，然后以后，借應(yīng)付賬款貸銀行存款，借財(cái)務(wù)軟費(fèi)用貸未確認(rèn)融資費(fèi)用

開心果 追問

2019-02-23 11:25

老師，固定資產(chǎn)的入帳金額多少？未確認(rèn)融資費(fèi)用多少？每期財(cái)務(wù)費(fèi)用多少，金額怎么

文老師 解答

2019-02-23 11:43

固定資產(chǎn)106，未確認(rèn)融資就是4.36萬

開心果 追問

2019-02-23 11:58

老師，106萬固定資產(chǎn)為含稅價(jià)，增值稅發(fā)票，每期也是開增值稅發(fā)票一般納稅人，可以寫下整個(gè)會(huì)計(jì)分

開心果 追問

2019-02-23 12:01

老師，固定資產(chǎn)加融資費(fèi)用合計(jì)110.36萬，計(jì)入長(zhǎng)期應(yīng)付款，這樣怎么沖

文老師 解答

2019-02-23 12:01

那就106萬換算成不含稅金額和稅額，稅額計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額，其他就還和我上面寫的一樣

開心果 追問

2019-02-23 12:32

老師，每期開的58800也是含稅價(jià)這個(gè)怎么處理

文老師 解答

2019-02-23 13:53

發(fā)票是按月分開開具的嗎

開心果 追問

2019-02-23 14:01

是的，分12期，前六期58800元含稅，后六期36800元含稅

文老師 解答

2019-02-23 14:25

那你每次開票以后做一筆紅沖，然后再根據(jù)發(fā)票做一筆

文老師 解答

2019-02-23 14:27

做106萬的那一筆不體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額，按不含稅金額記入固定資產(chǎn)

開心果 追問

2019-02-23 14:32

是融資租賃公司開票給我，不是我開票給對(duì)方，怎么還要紅

文老師 解答

2019-02-23 14:56

這說的紅沖是做的負(fù)數(shù)分錄

開心果 追問

2019-02-23 15:22

不

文老師 解答

2019-02-23 15:40

實(shí)際上你106不含稅金額如固定資產(chǎn)的時(shí)候是沒有發(fā)票的，也就是以后才開發(fā)票，相當(dāng)于一開始是暫估入帳的，現(xiàn)在收到發(fā)票先紅沖暫估，然后根據(jù)發(fā)票入賬