小U 追問

2019-02-22 17:06

那多計提的費用呢？那時候是記 借：管理費用-工資 貸 應(yīng)付職工薪酬

鄒老師 解答

2019-02-22 17:07

你好，借；應(yīng)付職工薪酬    貸；以前年度損益調(diào)整——管理費用——工資 
做這個沖銷分錄

小U 追問

2019-02-22 17:21

生產(chǎn)成本-工資也是這樣子做嗎？

鄒老師 解答

2019-02-22 17:22

你好，那貸方 就換成生產(chǎn)成本科目就是了 
如果涉及損益 的，就通過 以前年度損益調(diào)整來調(diào)整

小U 追問

2019-02-22 17:31

生產(chǎn)成本應(yīng)該不涉及損益吧

鄒老師 解答

2019-02-22 17:32

你好，最終是 會結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的，會涉及損益的