韋韋 追問

2019-02-21 16:54

很大，是國企，這種要怎么處理

張艷老師 解答

2019-02-21 16:57

這樣的話，您現(xiàn)在要計提壞賬準(zhǔn)備，直接做分錄就是了。為什么要追溯呢？

韋韋 追問

2019-02-21 17:32

但是之前的期初數(shù)據(jù)根據(jù)審計的數(shù)據(jù)進行了調(diào)整，所以導(dǎo)致現(xiàn)在利潤增加了幾千萬，所以就想問問這種情況要怎么處理，是作為會計政策變更來追溯，還是怎么做

張艷老師 解答

2019-02-21 17:34

既然您公司有審計或請外審的話，那就參照他們的意見了，不然調(diào)整也是白干。

韋韋 追問

2019-02-21 17:39

我是問如果要操作是怎么處理，你們怎么答非所問

張艷老師 解答

2019-02-21 17:41

借  以前年度損益調(diào)整 
       貸  壞賬準(zhǔn)備 
借  利潤分配-未分配利潤 
      貸  以前年度損益調(diào)整