小雁 追問

2019-02-21 11:27

先做退貨的分錄

小雁 追問

2019-02-21 11:27

再做后面的吧

郭老師 解答

2019-02-21 11:28

是

小雁 追問

2019-02-21 11:32

后面呢

小雁 追問

2019-02-21 11:32

我這個可以做預收嗎

郭老師 解答

2019-02-21 11:38

你是銷售方？貸預收貸主營業務收入負數，應交稅費負數， 
對方購貨抵借預收貸主營業務收入應交稅費

小雁 追問

2019-02-21 11:56

查看了是11月份賬，當時只紅沖了成本，庫存商品。沒有沖收入

郭老師 解答

2019-02-21 12:07

負數發票幾月份開的

小雁 追問

2019-02-21 12:09

不考慮稅

郭老師 解答

2019-02-21 12:11

內賬嗎？你直接修改，紅沖收入才能紅沖成本，兩個是做到一個月里面的

小雁 追問

2019-02-21 12:17

沒有在上個月

小雁 追問

2019-02-21 12:17

當時就紅沖成本，沒有紅沖收入

郭老師 解答

2019-02-21 12:23

這月補沖收入

小雁 追問

2019-02-21 13:28

你是銷售方？貸預收貸主營業務收入負數，應交稅費負數， 
在這之前有應收款怎么做分錄

小雁 追問

2019-02-21 13:30

這樣是嗎

郭老師 解答

2019-02-21 13:46

確認收入之前做借銀存貸預收

小雁 追問

2019-02-21 14:02

這里已經貸預收了，

郭老師 解答

2019-02-21 14:17

建議你同一個客戶一個往來，你列數字吧，我給你寫分錄

小雁 追問

2019-02-21 14:47

客戶另有輔助核算表，科目是全部累計的

小雁 追問

2019-02-21 14:48

一個客戶一個往來是怎么做的，你說的是二級科目嗎

郭老師 解答

2019-02-21 14:57

如果前期a客戶，支付100買b產品，后來支付200買c產品，100的退貨，不退錢 
借銀存貸預收-a300 
確認收入，借預收貸主營業務收入-b/c應交稅費 
借主營業務成本貸庫存商品-b/c 
后期a退貨貸預收貸主營業務收入-b負數貸應交稅費負數 
借主營業務成本-b負數貸庫存商品-b負數 
你現在預收在貸方余額，就是預收a的貨款100

小雁 追問

2019-02-21 15:07

為什么要先做借銀行貸預收，而不是直接做借銀行貸主營業務收入呢

郭老師 解答

2019-02-21 15:13

可以，根據自己做，提前收錢就做預收，不提前收直接確認收入就是

小雁 追問

2019-02-21 15:14

多數是收錢再發貨

郭老師 解答

2019-02-21 15:22

收錢當月發貨的可以直接確認收入，先收錢跨月發貨的用預收

小雁 追問

2019-02-21 15:24

老師這對嗎

小雁 追問

2019-02-21 15:24

都在貸方

郭老師 解答

2019-02-21 15:28

可以

小雁 追問

2019-02-21 15:31

我是收錢沒發貨都記預收

郭老師 解答

2019-02-21 15:33

就是記預收

小雁 追問

2019-02-21 16:58

老師，我做內賬的原材料可以做贈送入管理費嗎

郭老師 解答

2019-02-21 17:08

是贈送的可以