月月老師 解答

2019-02-19 11:34

你好，不應該的 
借：管理費用—工資 
貸：應付職工薪酬 
借：應付職工薪酬 
貸：銀行存款 
借：本年利潤 
貸：管理費用—工資 
這是完整的工資結轉。 
應交稅費你是怎么做的。

月月老師 解答

2019-02-19 11:38

你好，不會的，最后資產不等于負債+所有者權益嗎

月月老師 解答

2019-02-19 11:44

你好，是對的，沒問題的。

月月老師 解答

2019-02-19 12:06

你好，你的計提分錄是本月做的，還是上月做的。

月月老師 解答

2019-02-19 12:12

你好，你的應付職工薪酬應該是0.如果個所稅也繳納了，應交稅費也是0

月月老師 解答

2019-02-19 12:14

你好，你的月末應付職工薪酬和應交稅費，是你的負債，但是你已經支付了，不存在負債。

點點萌 追問

2019-02-19 11:29

是的>o<，我是先計提后付款，然后把管理費用結轉到本年利潤，可是負債合計和資產合計兩個數不平，剛好就多我在流動負債中填的應交稅費和應付職工薪酬兩筆數！

點點萌 追問

2019-02-19 11:31

這兩筆數，是應該要正常體現呀？之前也在管理費用工資計提出來了，又沒有理由填負數？多謝老師了，我腦袋都想暈了

點點萌 追問

2019-02-19 11:34

我是這樣做的呀，可是我填資產負債表，就不對了

點點萌 追問

2019-02-19 11:42

比如我公司12月，工資12元，五險1元，稅費1元，實際發放10元 
先計提借管理費用工資12元  
           貸應付職工薪酬12元 
          借  應付職工薪酬12元 
           貸 銀行存款10元 
                其他應付款1元 
                應交稅費1元 
         借應交稅費1元 
          貸銀行存款1元 
         借其他應付款1元 
         貸銀行存款1元 
        借本年利潤12元 
        貸管理費用12元 
老師，我這樣做是對的吧

點點萌 追問

2019-02-19 11:45

流動負債的應付職工薪酬和應交稅費我應該是填1元和1元，本年利潤那里填12元對么

點點萌 追問

2019-02-19 11:46

那我上期余額數為20元，資產合計減去本期發生額12元填8元，負債合計，我這里發生額有14元？？？？我的問題就出在了這里？？

點點萌 追問

2019-02-19 11:51

不是，本年利潤那里填-12，但是應交稅費和應付職工薪酬是填1和1，然后流動負債和負債想加就是10元，多了2元

點點萌 追問

2019-02-19 12:06

本月做的

點點萌 追問

2019-02-19 12:13

老師，我能問問是為什么嗎？那我以后還可以這樣子做帳嗎？

點點萌 追問

2019-02-19 12:14

我這樣做也是沒問題的吧