羚月 追問

2019-02-18 23:45

100萬左右，運費是一年結一次，所以壓年了。

小惑老師 解答

2019-02-18 23:47

用以前年度損益調整科目做處理

羚月 追問

2019-02-18 23:48

發票日期是1月的，這樣以前年度調整，不違法嗎？

小惑老師 解答

2019-02-18 23:59

你上面寫了運費結賬期了嗎？

羚月 追問

2019-02-19 07:33

沒有寫，2019年1月3日的運費。實際是2018年的業務。有合同，結2018年運費款。可以在匯算清繳時算到2018的成本嗎（實際也是2018年的成本，票開的2019年1月3日）

小惑老師 解答

2019-02-19 08:09

如果做18年度損益，就用以前年度損益，做19年的，就當月直接處理

羚月 追問

2019-02-19 08:13

是因為公司會計做錯賬了，運費全壓了一年，而且18年運費又有重復記賬，如果算在19年，公司18年賬務就不準確，而且要調增企業所得稅（因為重復出了一筆運費）所以考慮調整以前年度損益。您看可以嗎？合理合法吧

小惑老師 解答

2019-02-19 08:14

你的合同就是18年的，做為18年的費用合法