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送心意

月月老師

職稱中級會計師

2019-02-18 15:59

你好 
借:銀行存款 700 
貸:應交稅金—應交增值稅(已交稅金) 700

程雨 追問

2019-02-18 16:02

如果這樣做分錄。應交稅費-應交增值稅(已交稅金)科目是不是會一直掛著這筆稅額??

月月老師 解答

2019-02-18 16:23

你好,你是一般納稅人還是小規模。

程雨 追問

2019-02-20 10:31

一般

月月老師 解答

2019-02-20 10:43

你好,不是,你的繳納增值稅的分錄你計入哪個科目。

程雨 追問

2019-02-20 12:33

應交稅費——未交增值稅

月月老師 解答

2019-02-20 13:01

你好,如果你沒有設置應交稅金—應交增值稅(已交稅金)科目,都是在未交增值稅里面,就沖減未交增值稅。

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相關問題討論
你好 借:銀行存款 700 貸:應交稅金—應交增值稅(已交稅金) 700
2019-02-18 15:59:05
你好,結轉銷項稅額、進項稅額? 結轉進項時 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額? 結轉銷項時 借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額? 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 1) 如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;?
2021-06-01 16:12:02
你好,借:應交稅費——預交增值 稅 貸:銀行存款
2019-10-31 18:12:57
你好,繳納增值稅會計分錄 如果是 一般納稅人, 借;應交稅—未交增值稅 , 貸;銀行存款 如果是小規模納稅人, 借;應交稅—應交增值稅增值稅 , 貸;銀行存款
2020-08-04 16:17:27
借:應交稅費-已交稅金 貸:銀行存款
2016-12-05 11:08:12
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