會計人 追問

2019-02-18 13:46

增值稅已經報完繳納了 
，作廢重新申報嗎

彩麗老師 解答

2019-02-18 13:48

已經申報扣款了的，需要去稅局大廳改申報表

會計人 追問

2019-02-18 13:56

因為您這邊已經抵扣，所以您需要開具“紅字專票申請表”。對方再根據這個表格開具紅字發票，以及正確的藍字發票。然后您這個月再做一筆紅沖以及正確的分錄 ，這樣是不是就不用去稅務局大廳了，我這邊不開具紅字申請對方是不是就紅沖不了，可不可以不重新開具就這樣錯誤，內容沒錯只是號碼錯位，對方作廢中間空缺的號碼連上號碼

彩麗老師 解答

2019-02-18 14:00

1、這種情況是需要購買方先開紅字發票信息表，審核通過后銷售方才能開具紅字發票。 
2、購買方賬務處理，收到紅字發票及重開的發票后，做一筆紅沖以及一筆正確的分錄 
3、你已經申報了增值稅，可以不去稅局改申報表，等下次申報增值稅時填附表二進項稅額轉出。

會計人 追問

2019-02-18 14:19

， 
對方已經紅沖了，籃子也開出了，對我這邊有影響嗎 
，

彩麗老師 解答

2019-02-18 14:26

你就做我上面回復的2、3就可以