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會計學堂輔導老師
于2019-02-18 11:40 發布 ??700次瀏覽
英老師
職稱: 中級會計師
2019-02-18 11:43
同學好,第二次抵扣填寫增值稅納稅申報表附列資料(五)時,主表會顯示
會計學堂輔導老師 追問
2019-02-18 11:44
主表顯示在哪一列呢,好像沒有
英老師 解答
2019-02-18 11:49
主表的進項稅額應該會有
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不動產分兩次抵扣這塊,第二次抵扣的時候在增值稅主表哪里顯示進項稅額嗎?
答: 同學好,第二次抵扣填寫增值稅納稅申報表附列資料(五)時,主表會顯示
老師,出租不動產,增值稅進項稅額可以加計10%扣除么
答: 可以的,這個可以加計抵扣
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
購進不動產(辦公樓)的增值稅進項稅額可以一次抵扣嗎?為什么書上說先60%再40%但有些題目中卻一次抵扣
答: 要區分時間,2019年4月1日之后開始,可以一次性抵扣了,之前的是分兩次抵扣
不得抵扣的進項稅額=已抵扣進項稅額*不動產凈值率是什么意思? 可抵扣進項稅額=增值稅扣稅憑證注明的進項稅額*不動產凈值率是什么意思
討論
實務教材第101頁[例2-75]甲公司購入一幢商業大樓作為生產車間并交付使用。題目中進項稅額是按13%的稅率計算的。我想問一下,不動產的增值稅稅率不是應該是9%的嗎?
某單位購入一間商鋪并取得增值稅發票,購商鋪的不動產進項稅額( )抵扣,括號里應該填什么
增值稅主表,上期留底進項稅額不顯示,怎么提取和添加
增值稅申報的附表五的第四列怎么填報?例如:本期購入的不動產稅額為20000元,第2列本期不動產進項稅額增加額應該是20000元,在期初待抵扣不動產進項稅額為0的情況下:第3列本期可抵扣的不動產進項稅額應該是12000元,那第四列本期應該轉入的待抵扣不動產的進行稅額應是8000元,為什么不對。如果8000是對的,那第6列舉公式計算的結果應該是16000元,也不對呀?期末未抵扣進行稅應該是8000才對呀。(注:這是會計增值稅納稅實操中的一家單位的填報)
英老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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會計學堂輔導老師 追問
2019-02-18 11:44
英老師 解答
2019-02-18 11:49