123456 追問

2019-02-18 11:25

就是這個問題的后續(xù) 麻煩老師了

鄒老師 解答

2019-02-18 11:28

你好，你這個是購進退貨而不是銷售退貨？

123456 追問

2019-02-18 12:29

是的 我買了又退貨

鄒老師 解答

2019-02-18 12:47

你好，買入退貨是這樣做分錄 
借；應付賬款等科目    貸；庫存商品等科目     應交稅費（進項稅額）

123456 追問

2019-02-18 14:31

老師，我可以現在直接紅沖當時做的結轉成本分錄嗎

123456 追問

2019-02-18 14:38

不是直接紅沖當時入庫的就可以了嘛？我當時是這樣寫的。但是多結轉了成本，怎么辦呀呀呀

鄒老師 解答

2019-02-18 14:43

你好，你需要把多結轉的成本分錄也做沖銷才是的

123456 追問

2019-02-18 14:50

老師，你看一下這個是整體的問題。我現在該怎么調整分錄

鄒老師 解答

2019-02-18 14:57

你好，你可以把之前錯誤的沖銷，涉及損益的通過以前年度損益調整科目調整，然后做一筆正確的分錄

123456 追問

2019-02-18 15:19

錯誤的直接沖銷，可是都是涉及結轉成本呀。這個算有涉及損益嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 15:20

你好，涉及到主營業(yè)務成本，就通過以前年度損益調整科目代替就是了

123456 追問

2019-02-18 15:32

我們沒有以前年度損益調整，我用的未分配利潤代替，你看一下可以這樣做嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 15:34

你好，是的，是這樣做調整分錄

123456 追問

2019-02-18 15:49

我發(fā)現報表這里成本又變成負數了。

鄒老師 解答

2019-02-18 15:50

你好，你所做分錄并不涉及主營業(yè)務成本，怎么會導致成本負數呢? 
沒有做這個分錄之前，成本金額是多少？

123456 追問

2019-02-18 16:16

老師，我調整完成之后，然后1月份未分配利潤變成68萬多了。不匹配了，利潤表和資產負債表、要調嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 16:17

你好，調整之后資產負債表與利潤表符合這個勾稽關系嗎？ 
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調整-分配的利潤

123456 追問

2019-02-18 16:39

我按照我的方法把調整的加進去是沒有錯的。 但是現在這個勾稽關系改變了。要在哪里備注下啥的嗎

鄒老師 解答

2019-02-18 16:53

你好，不需要備注，符合上述勾稽關系就可以了

123456 追問

2019-02-18 17:52

可是一直到年末也不要再做其他調整了嘛

鄒老師 解答

2019-02-18 17:53

你好，之前調整了，符合上述勾稽關系，就不需要再做調整的