123 追問

2019-02-18 10:43

那假如有18萬(wàn)未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，估計(jì)是固定資產(chǎn)留下來了，那需要將進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到固定資產(chǎn)，還是到時(shí)二手轉(zhuǎn)賣固定資產(chǎn)的時(shí)候開銷售發(fā)票抵扣？

英老師 解答

2019-02-18 10:44

18萬(wàn)未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅可以計(jì)入固定資產(chǎn)，所得稅可以扣除，與什么時(shí)候開票沒有關(guān)系

123 追問

2019-02-18 10:58

原來購(gòu)入的固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)是19萬(wàn)多的，是已經(jīng)抵扣了的，并進(jìn)行了折舊在所得稅里扣除了的，但是現(xiàn)在將所有發(fā)票認(rèn)證了后，還剩了18萬(wàn)多，該怎么處理阿？

英老師 解答

2019-02-18 11:02

你是注銷嗎，注銷時(shí)可以抵扣所得稅

123 追問

2019-02-18 13:36

現(xiàn)在準(zhǔn)備注銷，2、3月份還有部分發(fā)票要開，開完就無其他業(yè)務(wù)了，目前情況是這樣，有進(jìn)項(xiàng)540多萬(wàn)（含稅）發(fā)票未認(rèn)證，有銷項(xiàng)357萬(wàn)多（含稅）未開出去，我現(xiàn)在需要按稅負(fù)認(rèn)證發(fā)票，留部分發(fā)票不認(rèn)證嗎？還是全部發(fā)票認(rèn)證，不交增值稅，留抵大概18萬(wàn)稅？然后留抵的稅，先留著，處理固定資產(chǎn)的時(shí)候，開銷售發(fā)票時(shí)抵扣用，這樣可以嗎？

英老師 解答

2019-02-18 14:43

可以，在360日內(nèi)都可以認(rèn)證抵扣

123 追問

2019-02-18 15:02

那我現(xiàn)在全部認(rèn)證先，2、3月份不交增值稅，有留抵稅，不會(huì)有稅務(wù)異常過來查吧？

英老師 解答

2019-02-18 17:53

不會(huì)影響的，可以先認(rèn)證形成留抵