小橋 追問

2019-02-15 22:07

不是，申報錯誤

答疑郭老師 解答

2019-02-15 22:10

你去修改報表了嗎？修改之后不退稅借應交稅費-文化事業建設稅貸銀存

小橋 追問

2019-02-15 22:33

已經扣款成功了

答疑郭老師 解答

2019-02-15 22:38

可以去稅務局修改申報表的，要不修改稅務局怎么知道你多交了

小橋 追問

2019-02-15 22:44

我可以可以以后月份0申報

小橋 追問

2019-02-15 22:45

我可不可以以后幾個月0申報，直到把多繳納的稅額扣完

答疑郭老師 解答

2019-02-15 23:30

不建議你這么做，去修改之前的報表

小橋 追問

2019-02-16 08:05

稅務局說報表沒發修改，只能走退稅特別麻煩

答疑郭老師 解答

2019-02-16 08:15

那你根據你稅務局要求來吧，一般半年以內的報表可以修改，不用申請退稅，留著以后抵扣就可以

小橋 追問

2019-02-16 10:43

老師沒明白，文化建設費應繳納75元，已經扣款成功75*6=450元，報表可以把450元修改成75元嗎？

小橋 追問

2019-02-16 10:52

如果做留抵，實際繳納450元，本月應繳納75元，會計分錄應交稅費450 
                                         銀行存款450，計提是不是 
借:營業稅金及附加75 
貸:應交稅金75，導致文化建設費期末金額在借方

答疑郭老師 解答

2019-02-16 12:15

可以 
       是

小橋 追問

2019-02-16 13:11

老師，我想問我繳納450元，可不可以直接計提450元

答疑郭老師 解答

2019-02-16 13:33

不可以，你計提450體現不出多交