旺仔 追問

2019-02-15 13:23

什么情況下，預付賬款是在貸方？

鄒老師 解答

2019-02-15 13:24

你好，比如預付的賬款小于對方開具發票金額 
比如預付了1萬，對方開具發票2.5萬，那么預付賬款期末就是-1.5萬 ，就填寫在報表應付賬款 1.5萬，而不是預付賬款-1.5萬

旺仔 追問

2019-02-15 13:28

這個賬是我剛剛接過來的，我看對方開過來的明明是11400的發票過來

鄒老師 解答

2019-02-15 13:29

你好，根據你提供信息，預付賬款貸方余額11400，就應當在報表應付賬款體現的

旺仔 追問

2019-02-15 13:31

她這邊的發票開的是11400元，
她的分錄是這樣做的
借：庫存商品9827.58
        應交稅費1572.42
貸：預付賬款11400

鄒老師 解答

2019-02-15 13:32

你好，如果之前沒有預付貨款，取得發票貸方應當通過應付賬款核算才是的

旺仔 追問

2019-02-15 13:35

老師那我現在需要怎么處理？

旺仔 追問

2019-02-15 13:36

我查了銀行存款和庫存現金都沒有預付過這筆款

鄒老師 解答

2019-02-15 13:36

你好，那你可以做這個調整分錄
借；預付賬款   貸；應付賬款  11400

旺仔 追問

2019-02-15 13:47

沒有付過款，她通過預付賬款來核算。
那我現在調整分錄
借：預付賬款
貸：應付賬款
這樣嗎？這樣有表示什么？

鄒老師 解答

2019-02-15 13:48

你好，是的，就是從預付賬款貸方調整到應付賬款貸方的意思

旺仔 追問

2019-02-15 13:51

用什么做原始憑證

鄒老師 解答

2019-02-15 13:52

你好，你可以用之前錯誤憑證的復印件作為原始憑證入賬

旺仔 追問

2019-02-15 13:53

好的

鄒老師 解答

2019-02-15 13:53

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

旺仔 追問

2019-02-15 14:00

老師用現金支付的貨款用什么做原始憑證

鄒老師 解答

2019-02-15 14:01

你好，對方給你單位開具的收據，或者你單位自制的支出證明單

旺仔 追問

2019-02-15 14:02

蓋財務專用？

鄒老師 解答

2019-02-15 14:03

你好，可以是公章，也可以是財務章

旺仔 追問

2019-02-15 14:26

老師個稅，我人員信息采集錯了怎么辦

鄒老師 解答

2019-02-15 14:30

你好，人員信息的什么內容錯誤？

旺仔 追問

2019-02-15 14:36

她是今年二月剛剛雇的人，我把她采集上去了，但是我現在是申報12月份的工資

鄒老師 解答

2019-02-15 14:39

你好，現在應當申報1月份的工資才是的 
2月份剛雇傭的人員，次月3月份才做申報才是的

旺仔 追問

2019-02-15 14:40

嗯嗯

旺仔 追問

2019-02-15 14:40

怎么處理，我把她采集上去了

鄒老師 解答

2019-02-15 14:42

你好，采集了你可以申報的時候不做這個人工資的申報就是了

旺仔 追問

2019-02-15 14:42

把她的人員狀態改為非正常可以嗎？

鄒老師 解答

2019-02-15 14:43

你好，可以刪除下個月再增加