白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 14:11

老師，資產負債表的未分配利潤期末—期初不等于利潤表里的凈利潤數字，怎么查找原因？資產負債表是平的，利潤表里發生三筆業務銷售費用，管理費用，營業外支出

吳少琴老師 解答

2019-02-13 14:13

沒結轉損益吧，結轉損益就平了

白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 14:21

結轉了，銷售費用，管理費用，月末都無余額，資產負債表是平的，核對了本年利潤都是費用的本期發生額數字，數字沒錯。就是資產負債表里數字和利潤表里凈利潤不等

白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 15:14

老師，我把潤表里的費用每一筆發生額和月底結轉額，都核對了也是正確的，為啥找不到原因呢？

吳少琴老師 解答

2019-02-13 15:22

科目余額表平不平，平的話，就是報表的公式有問題

白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 15:46

嗯嗯，租庫時，借：管理費用，貸：銀存，老師如果租的車庫不租了，退租金了，會計分錄是借：銀存正數，貸.管理費用還是借管理費用紅字？

白雪公主/ZT 追問

2019-02-13 15:49

用的是用友財務系統，還有一個就是手續費，付手續費時，借：財務費用，貸銀行存款正數？還是借銀行存款負數（紅字）？

吳少琴老師 解答

2019-02-13 17:30

借：銀存正數 借管理費用紅字 
借：財務費用，貸銀行存款正數