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送心意

王晶老師

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2019-02-13 10:51

你好,可以啊,補結轉的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 10:54

會影響匯算清繳么

王晶老師 解答

2019-02-13 10:56

不影響的,這一筆沒事

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 11:35

應交增值稅余額借方100      已交稅金借方200     減免稅額借方300    銷項稅額  貸方400      這樣子怎么結轉呀

王晶老師 解答

2019-02-13 11:38

借銷項稅額400,待應交增值稅100,減免300,借已交200,待銀行存款200

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 11:50

貸銀行存款么  那銀存得余額就不對了呀。已交稅金是上年度已經交過了的呀

王晶老師 解答

2019-02-13 11:52

啊,上年度的,貸方是肯定要有一個科目的,才能沖平

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 13:45

那也不是銀存吧。做這個分錄的話我下年度初的余額不就跟實際不對啦

王晶老師 解答

2019-02-13 13:51

可以用庫存現金嗎

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 14:05

我們沒有設庫存現金,,已交稅金的借方余額是因為  之前做收入的時候是計提的應交稅費。然后繳納過后就變成了借已交稅金了。。。最后就有余額,這個已交稅金應該要結轉到哪里去了

王晶老師 解答

2019-02-13 14:15

已交應該對應的是銀行存款啊

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 14:19

已交是對應的銀行存款,那是在繳納的時候做的這筆分錄呀。。我現在是結轉哦。。

王晶老師 解答

2019-02-13 14:20

哦,借應交稅額,待已交稅額

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相關問題討論
你好,可以啊,補結轉的
2019-02-13 10:51:36
你好同學,應交稅金涵蓋比較廣,篇幅較大,可以參考以下: http://www.canet.com.cn/shiwu/674740.html 僅供參考,純手打,希望可以幫到您,祝您生活愉快,工作順利,如滿意,請給予五星好評以便更好地進行服務,謝謝!
2022-04-28 19:09:34
除了增值稅涉及結轉外,其他稅款是不需要結轉的。
2019-02-13 15:06:58
借:應交稅費--應交增值稅(銷項稅額),貸:應交稅費--應交增值稅(銷項稅額),應交稅費--未交增值稅
2017-08-19 16:43:35
你好!本身這個沒有要求結轉。
2018-06-08 11:38:00
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