?? 追問(wèn)

2019-02-13 09:25

18年賬已經(jīng)結(jié)束了，現(xiàn)在是做2月份賬

?? 追問(wèn)

2019-02-13 09:26

補(bǔ)10月份的，怎么補(bǔ)呢？我要先把10月份賬紅沖么

彩麗老師 解答

2019-02-13 09:27

1月份開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，那你1月做賬沒(méi)有

彩麗老師 解答

2019-02-13 09:48

現(xiàn)在是做2月份賬，補(bǔ)做10月份的帳。跨年涉及到損益類(lèi)科目用以前年度損益調(diào)整 
借：應(yīng)收賬款  貸：以前年度損益調(diào)整   應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 
借：以前年度損益調(diào)整   貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

?? 追問(wèn)

2019-02-13 10:00

我說(shuō)錯(cuò)了，現(xiàn)在是做1月份賬，這個(gè)月要把負(fù)數(shù)發(fā)票做進(jìn)去

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:01

1月份要把負(fù)數(shù)發(fā)票做進(jìn)帳里

?? 追問(wèn)

2019-02-13 10:18

我剛問(wèn)稅務(wù)局，說(shuō)直接10月份里面添加一個(gè)憑證就可以了，這樣操作可以么

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:20

你不是說(shuō)18年賬已經(jīng)結(jié)賬了嗎？如果反結(jié)賬是可以直接在10月份里面添加一個(gè)憑證的

?? 追問(wèn)

2019-02-13 10:37

對(duì)，已經(jīng)結(jié)賬了，稅務(wù)局的意思是我當(dāng)月申報(bào)印花稅，增值稅的時(shí)候，都有申報(bào)這筆稅款，所以可以直接添加進(jìn)去

?? 追問(wèn)

2019-02-13 10:38

但是這樣的話(huà)，就多了一筆收入，又會(huì)影響我的企業(yè)所得稅

?? 追問(wèn)

2019-02-13 10:38

所以我不知道怎么做才好

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:40

申報(bào)印花稅、增值稅是正常申報(bào)進(jìn)去了，但是你的損益結(jié)轉(zhuǎn)并沒(méi)有包含這筆金額，如果你直接加進(jìn)去，就要改當(dāng)月的損益結(jié)轉(zhuǎn)，同時(shí)也對(duì)你11月和12月的數(shù)據(jù)有影響。其實(shí)稅務(wù)局的意思就是讓你把2018年反結(jié)賬，做進(jìn)當(dāng)月的賬里

?? 追問(wèn)

2019-02-13 10:42

那是反結(jié)轉(zhuǎn)還是我在本月做損益調(diào)整好呢？

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:43

反結(jié)賬更好，賬目清晰

?? 追問(wèn)

2019-02-13 10:44

那我之前申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅數(shù)據(jù)都有變動(dòng)了

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:46

是 的，都 要 改 動(dòng)。要去稅局大廳改申報(bào)表

?? 追問(wèn)

2019-02-13 10:46

好的，謝謝

彩麗老師 解答

2019-02-13 10:48

不客氣，祝你生活愉快！如果你對(duì)解答滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝！