hot dog?? 追問

2019-02-12 22:23

老師，您好。對于這個問題我同事是在合并報表的應交稅費跟未分配利潤這兩個科目做調整，我不懂的是什么是在應交稅費減去分公司的增值稅，在未分配利潤上加上這個值？

hot dog?? 追問

2019-02-12 22:32

補充：總公司本月有留抵

老劉 解答

2019-02-12 22:50

我的分析：你的同事應該認為該稅需要交納，所以先調整了。 
但是我認為不應該調整 
因為你交稅時借應交稅費 
貸：銀行存款 
不影響未分配利潤

hot dog?? 追問

2019-02-12 22:56

老師，您好。分公司的稅是需要繳納的，但是我不明白的地方是 
為什么在合并報表的調整是應交稅費期末值跟未分配利潤期末值調整？

hot dog?? 追問

2019-02-12 22:57

補充：為什么是報表上這兩個科目的一增一減？

老劉 解答

2019-02-12 23:03

我認為：你同事不應該調整

hot dog?? 追問

2019-02-12 23:04

好的

老劉 解答

2019-02-12 23:12

你需要再進一步和同事溝通一下，讓她寫個調整分錄

hot dog?? 追問

2019-02-12 23:13

但是這是在財務報表上直接調的 系統上的分錄沒錯

hot dog?? 追問

2019-02-12 23:15

我回去再問問她吧 謝謝老師答疑

老劉 解答

2019-02-12 23:17

好。晚安。請對我的答服做出評價，謝謝！