蔣飛老師 解答

2019-02-12 18:55

借：管理費用-工會經(jīng)費 
貸：應付職工薪酬 
（金額用負數(shù)表示）

春暖花開 追問

2019-02-12 19:30

但前會計說有工會的，將貸方多的余額轉(zhuǎn)入銀行（工會銀行） 
1.計提時：借：管理費用-工會經(jīng)費10000 
               貸：其他應交款    10000 
2.交納40%時，借：其他應交款 4000 
                      貸：銀行存款    4000 
3. 年底將60%轉(zhuǎn)入工會專戶的銀行 
        借： 其他應交款 6000 
       貸： 銀行存款    6000，我不明白，這樣做對不？

蔣飛老師 解答

2019-02-12 19:35

第3步分錄不對了。

蔣飛老師 解答

2019-02-12 19:35

應該是 
借：管理費用-工會經(jīng)費 
貸：其他應交款 
（金額用負數(shù)表示）

春暖花開 追問

2019-02-12 19:36

那第3步應怎么處理？分錄是什么

春暖花開 追問

2019-02-12 19:43

是不是將多計提的沖銷？那能不能先交納40%，然后再將40%計提，就沒有余額了,交多少提多少/

蔣飛老師 解答

2019-02-12 19:56

你好！ 
可以的 
可以交多少，計提多少。