阿黎 追問

2019-02-12 15:27

計提一年的折舊后，金蝶軟件，系統當月計提的是全部房屋的折舊，那不是重復了，要怎樣處

鄒老師 解答

2019-02-12 15:30

你好，你需要把自用的折舊計入費用核算，出租部分計入成本 核算才是的，這樣是不會重復的

阿黎 追問

2019-02-12 15:32

金蝶軟件計提時，是一起計提的，系統自動生成的，改不了，那我要怎樣處理

鄒老師 解答

2019-02-12 15:33

你好，你固定資產卡片計提的時候沒有設置借方科目一部分計入費用，一部分計入其他業務成本嗎

阿黎 追問

2019-02-12 15:35

沒有，房屋都折舊幾年了，今年才出租一部

鄒老師 解答

2019-02-12 15:37

你好，那你可以在軟件計提折舊的基礎上，做這個調整分錄 
借；其他業務成本     貸；管理費用

阿黎 追問

2019-02-12 15:40

房租收了50萬元，房屋折舊出租部分每個月3萬，自用部分2萬，怎樣處

鄒老師 解答

2019-02-12 15:42

你好 
房租收入 借；銀行存款等科目  貸；其他業務收入  應交稅費 
計提折舊 
借；管理費用等科目  2萬   其他業務成本 3萬   貸；累計折舊

阿黎 追問

2019-02-12 16:08

房租的成本要一年計提才可以啊，

鄒老師 解答

2019-02-12 16:09

你好，折舊應當按月計提，而不是一年提取一次

阿黎 追問

2019-02-12 16:10

那收入50萬，是一年的，計提是一個月

鄒老師 解答

2019-02-12 16:11

你好，收入需要按月確認，成本也是按月計提

阿黎 追問

2019-02-12 16:13

那收到50萬的一年房租，那收入怎樣確認，成本怎樣確認，每月折舊3

鄒老師 解答

2019-02-12 16:16

你好 
借；銀行存款   貸；預收賬款  50 
每個月借；預收賬款  50/12   貸；其他業務收入 應交稅費 
計提折舊   借；管理費用等科目 2萬 其他業務成本 3萬 貸；累計折舊

阿黎 追問

2019-02-12 16:18

我已經開發票了，已經確認收入了，可以這樣處理

鄒老師 解答

2019-02-12 16:19

你好，你租金是一次性開具發票？

阿黎 追問

2019-02-12 16:20

是的，對方要求

鄒老師 解答

2019-02-12 16:21

你好，正規操作應當是按月開具租金發票，按月計提折舊才是的

阿黎 追問

2019-02-12 16:22

那怎么處理啊？房租都是年租，一次付清

鄒老師 解答

2019-02-12 16:24

你好，那你只能一次性計提1年的房屋折舊了，使得成本與收入匹配