kaylee 追問

2019-02-01 10:45

如果用以前年度結轉不是還要做一筆利潤分配-未分配利潤嗎？

鄒老師 解答

2019-02-01 10:45

你好，是的 
完整分錄是 
借；以前年度損益調整等科目 貸；應付職工薪酬——社保 
借；利潤分配-未分配利潤   貸；以前年度損益調整

kaylee 追問

2019-02-01 10:46

我們社保都是當月繳納當月的，需要計提嗎？

鄒老師 解答

2019-02-01 10:46

你好，需要先計提，然后做繳納分錄的

kaylee 追問

2019-02-01 10:48

之前有用那個以前年度損益調整，但是沒有做利潤分配-未分配，但是年末以前結賬了，怎么調?

kaylee 追問

2019-02-01 10:48

計提的部分是不是只計提單位繳納部分?

鄒老師 解答

2019-02-01 10:51

你好，就是因為已經結賬了，跨年補計提借方就通過以前年度損益調整 
是計提單位負擔部分

kaylee 追問

2019-02-01 11:01

2018年做的幾筆以前年度損益調整都忘記做利潤分配-未分配利潤了，導致著資產負債表的未分配和利潤表的累計金額數對不上，但是2018年12月份沒有細看已經報季報了，做年報的時候需要把利潤分配-未分配調整回來嘛？還是再把季報也更改了？

鄒老師 解答

2019-02-01 11:03

你好，需要做之前報表數據的更正，然后去稅局做已經報送報表的更正才是的

kaylee 追問

2019-02-01 11:04

現在公司放假了，年后放假稅務局還可以更正嗎？您意思是去稅務局更正錯誤的季度報表嗎？

鄒老師 解答

2019-02-01 11:05

你好，可以年后去更正 
是的