sherry 追問

2019-02-01 10:39

如果我入賬到18年，做18年的匯算清繳的時候，會被稅前剔除嗎？畢竟票面日期是2019年1月3日

蔣飛老師 解答

2019-02-01 10:42

最好，是12月底計提， 
然后1月份先沖銷后按照發(fā)票重新做分錄

蔣飛老師 解答

2019-02-01 10:42

其實結(jié)果是一樣的。

sherry 追問

2019-02-01 16:19

結(jié)果是一樣的是什么意思？是都會被稅前剔除嗎？

蔣飛老師 解答

2019-02-01 16:42

12月份做計提就可以了 
借：管理費(fèi)用 
貸：應(yīng)付賬款 
 
然后1月份先沖銷

蔣飛老師 解答

2019-02-01 16:42

借：管理費(fèi)用 
貸：應(yīng)付賬款 
金額用負(fù)數(shù)

蔣飛老師 解答

2019-02-01 16:42

然后再重新做分錄 
借：管理費(fèi)用 
貸：應(yīng)付賬款