小王同學 追問

2019-01-28 20:44

是客戶的進項票，只是發票上寫了作廢兩字，系統上沒有作廢的，已經被客戶抵扣了

鄒老師 解答

2019-01-28 20:45

你好，是你單位的銷項發票，給客戶的進項發票？ 
發票上寫了作廢，而開票系統沒有作廢，其實不影響抵扣的

小王同學 追問

2019-01-28 20:47

是的，我司開給客戶的，三聯票面上都有作廢二字都沒影響嗎？現在都是系統上認證抵扣

鄒老師 解答

2019-01-28 20:48

你好，對方可能因為這個原因（寫了作廢字樣）拒收

小王同學 追問

2019-01-28 20:50

對方已經抵扣了

小王同學 追問

2019-01-28 20:52

如果對方接受就沒多大問題是吧？就不用重新開了吧

鄒老師 解答

2019-01-28 21:17

你好，如果對方接收，就不需要重新開具 
如果對方不接受，就需要沖銷，然后補開一份發票的

小王同學 追問

2019-01-28 21:18

如果重開，對方已經認證了，有什么影響的嗎

鄒老師 解答

2019-01-28 21:22

你好，需要給紅沖發票給對方做進項沖銷處理的

小王同學 追問

2019-01-28 21:25

那對方紅沖的發票是要繳稅是吧？

鄒老師 解答

2019-01-28 21:28

你好，對方取得的是做進項負數，會導致增值稅應納稅額增加的

小王同學 追問

2019-01-28 21:31

所以這張發票重開的話，對方抵抗了要轉出繳納發票相應的稅額是吧

鄒老師 解答

2019-01-28 21:34

你好，如果對方有足夠的進項抵扣，就不需要繳納增值稅 
如果進項不夠抵扣，因為這個是進項負數，會增加增值稅應納稅額的