鄒老師 解答

2019-01-28 13:51

你好，沒有實際發生建材銷售，就不得開具建材銷售發票的

鄒老師 解答

2019-01-28 13:59

你好，需要對方給你單位開具租金發票入賬的

鄒老師 解答

2019-01-28 14:15

你好，是需要取得發票才可以入賬核算的

鄒老師 解答

2019-01-28 14:23

你好，沒有發票的支出匯算清繳需要按規定做納稅調整處理

鄒老師 解答

2019-01-28 14:26

你好，這兩個公司之間實際有發生交易嗎？

鄒老師 解答

2019-01-28 14:37

你好，如果實際有租賃挖機行為，可以根據租金計入成本科目核算的

鄒老師 解答

2019-01-28 14:57

你好，貸方應當是計入銀行存款等科目才是的

鄒老師 解答

2019-01-28 15:34

你好，如果沒有取得發票，是這樣做分錄 
借；工程施工   貸；應付賬款——暫估 
借；預付賬款   貸；銀行存款 
取得發票沖銷暫估，然后根據發票入賬，結轉成本

鄒老師 解答

2019-01-28 15:52

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

鄒老師 解答

2019-01-29 18:59

你好，沒有取得發票之前，可以暫估成本入賬 
借；工程施工――挖機租金    貸：應付賬款 ——暫估 
借：主營業務成本 貸：工程施工 
取得發票沖銷暫估 
借；應付賬款 ——暫估    貸；工程施工――挖機租金  
根據發票 
借；工程施工――挖機租金    貸：應付賬款

鄒老師 解答

2019-01-29 19:03

你好，當時按月做的時候沒有發票，就需要做暫估成本分錄，之后取得發票就需要把暫估沖銷，然后根據發票做分錄的

鄒老師 解答

2019-01-29 19:26

你好，有發票就需要把之前暫估的沖銷，然后根據發票做成本分錄 
這樣匯算清繳不需要調整的

鄒老師 解答

2019-01-29 19:31

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

晴空 追問

2019-01-28 13:51

可以我們都是做的挖機租賃，建筑材料都沒做

晴空 追問

2019-01-28 13:53

老師我們公司給別個公司付挖機租金，那個租金不開票的我們公戶轉款到對方公戶可以？

晴空 追問

2019-01-28 14:11

我們是股東給買挖機租給公司用，付挖機租金，股東要求直接付給賣挖機的公司，可是對方不能給我們開發票啊，股東也不同意開發票，

晴空 追問

2019-01-28 14:17

那我做借：工程施工    貸：銀行存款，匯算清繳時候調增？

晴空 追問

2019-01-28 14:25

老師，他年后新辦一個公司，用他公司開專票給我，可以這樣做嗎？借：主營業務成本   應交稅金――進項稅額     貸：工程施工

晴空 追問

2019-01-28 14:26

用他公司和我們簽訂租賃合同

晴空 追問

2019-01-28 14:36

這個挖機是他公司的

晴空 追問

2019-01-28 14:44

借：主營業務成本   應交稅金――進項稅額     貸：工程施工   這樣做對嗎？

晴空 追問

2019-01-28 15:32

老師可以這樣做嗎？借：工程施工貸：銀行存款      等過完年他開發票   借：主營業務成本    應交稅金――進項稅額     貸；工程施工

晴空 追問

2019-01-28 15:52

好的，謝謝老師

晴空 追問

2019-01-29 18:57

老師，付挖機租金給股東，股東要過完年才代開的了發票，又要我進成本核算，我可以這樣做嗎？借：工程施工――挖機租金   貸：應付賬款    過完年收到票，借：主營業務成本   貸：工程施工    因為是很多個月的租金一筆一筆沖的話好麻煩

晴空 追問

2019-01-29 19:02

他這個是1-12月的挖機租金，當時是按月做的，后期才補1―12月份的發票，

晴空 追問

2019-01-29 19:25

之前他不同意開發票才進的成本，打算調增出來，后來才同意開的和之前的一起開

晴空 追問

2019-01-29 19:28

好的，謝謝老師