白小默???? 追問

2019-01-28 13:03

我下午去照給你看

白小默???? 追問

2019-01-28 14:39

老師老師，資產負債表與所有者權益表未分配利潤相差這筆錢

白小默???? 追問

2019-01-28 14:39

相差5135.92元

三寶老師 解答

2019-01-28 17:35

1、資產負債表“未分配利潤”項目，反映企業尚未分配的利潤。本項目應根據“本年利潤”科目和“利潤分配”科目的余額計算填列。 
 
 2、利潤分配表“未分配利潤”項目，反映企業尚未分配的利潤。本項目應根據：“未分配利潤 = 年初未分配利潤 + 其他轉入 + 本年凈利潤 - 本年各項利潤分配”公式計算填列。

白小默???? 追問

2019-01-28 18:13

我這筆損益該怎么辦

三寶老師 解答

2019-01-28 18:23

這是以前年度損益，直接結轉到利潤分配-未分配利潤科目。并且看來你已經結轉了

白小默???? 追問

2019-01-28 18:44

對，但是我來做決算報表里的所有者權益表與資產負債表的未分配利潤相差這筆錢

三寶老師 解答

2019-01-28 18:50

你在權益變動表里要反應這一筆記錄

白小默???? 追問

2019-01-28 18:58

該怎么輸入呢？它那個表是自動跳的，輸入年初數以及年末的利潤就都自動跳了

三寶老師 解答

2019-01-28 19:08

應該有本年利潤分配情況這欄

白小默???? 追問

2019-01-29 08:14

是在所有者權益表里的年初本年利潤加入那筆損益的錢？

白小默???? 追問

2019-01-29 09:28

我在所有者權益表的前期差錯數那里把那筆損益填進去，在資產負債表中把這筆損益填入應交稅金那里，兩個表就正確了。這樣正確了嗎？因為那筆損益我是調稅金的。對了，現金流量表的收到其他與經營具體是指哪幾個科目的數據呢

三寶老師 解答

2019-01-29 10:06

收到的其他與經營活動有關的現金 
 
＝營業外收入相關明細本期貸方發生額＋其他業務收入相關明細本期貸方發生額＋其他應收款相 
 
明細本期貸方發生額＋其他應付款相關明細本期貸方發生額＋銀行存款利息收入（公式一） 
 
由于是根據兩大主表和部分明細賬簿編制現金流量表，數據很難精確，該項目留到最后倒擠填列， 
 
計算公式是： 
 
收到的其他與經營活動有關的現金（公式二） 
 
＝補充資料中“經營活動產生的現金流量凈額”－{（1+2）-(4+5+6+7) } 
 
公式二倒擠產生的數據，與公式一計算的結果懸殊不會太大。

白小默???? 追問

2019-01-29 14:30

老師，我那個以前年度損益應該怎么寫個說明？

三寶老師 解答

2019-01-29 14:34

為什么要寫說明？說明派i什么用途？

白小默???? 追問

2019-01-29 14:53

決算報告里發現資產負債表中數據和年初數不同要寫啊，我不是把損益添加進去了嗎

三寶老師 解答

2019-01-29 14:57

這沒有不同啊，你只要把資產負債表未分配利潤余額得構成說明白就是 
或者把上面得公式內容解釋一下

白小默???? 追問

2019-01-29 16:33

老師，我這兩張表如何做現金流量表啊

三寶老師 解答

2019-01-29 16:37

不好意思。根據這兩張表是可以做現金流量表，但我解釋不清，你要么咨詢一下其他老師？