娟 追問

2019-01-27 23:45

需要預繳多少稅率的增值稅，小規模代開的專票不是都要繳納稅額嗎怎么還可以抵扣？

陳詩晗老師 解答

2019-01-28 10:20

3%的增值稅。不能抵扣了，專票開時就給了稅了

娟 追問

2019-01-28 12:40

那如果是一般呢，增值稅是交給異地公司還是本地公司，具體是什么情況，可以舉例說明嗎

陳詩晗老師 解答

2019-01-28 12:52

在異地經營，需要開具外管證去異地預繳增值稅。 
比如100萬不含稅的工程，預繳為100/(1+3%)×3% 
在你實際開發票時扣減預繳得。