云朵兒 追問(wèn)

2019-01-27 12:02

那老師，比如我這個(gè)月抵扣不了這么多進(jìn)項(xiàng)，我應(yīng)該做什么會(huì)計(jì)分錄呢

答疑郭老師 解答

2019-01-27 13:02

沒(méi)有認(rèn)證是嗎？進(jìn)項(xiàng)稅記待認(rèn)證科目，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證

云朵兒 追問(wèn)

2019-01-27 13:04

就是有的抵扣了，用不了那么多的進(jìn)項(xiàng)，想留抵，當(dāng)月應(yīng)該怎么做分錄

答疑郭老師 解答

2019-01-27 13:05

留抵不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，只結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)就可以 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)