彩云2019 追問

2019-01-25 21:27

18年12月的一筆專票對應的稅款因會計誤操作三方扣款，當月一筆沖紅普票（不含稅收入大于專票）抵了專票，更正申報12月的增值稅后，12月的稅款為負數，所以申請退專票對應的稅款

陳詩晗老師 解答

2019-01-25 21:53

附加稅不會自動留抵，需要將之前申報表作廢，然后重新申報。

彩云2019 追問

2019-01-25 22:10

附加稅重新申報時就是填負數吧，然后就可以留抵了，是嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-01-25 22:19

不是填寫負數，是在已交或預繳里填上交的金額，就行了