陸佳妮 追問

2019-01-25 09:04

3千塊這樣，如果要調整的話需要怎樣調整

玲老師 解答

2019-01-25 09:06

你好 把損益科目調整成以前年度損益調整科目 其他 的正常做

陸佳妮 追問

2019-01-25 09:07

怎么做這比分錄

玲老師 解答

2019-01-25 09:07

個人認為你直接做到19年里就可以 金額不大

陸佳妮 追問

2019-01-25 09:09

好的，謝謝

玲老師 解答

2019-01-25 09:09

不客氣的 如果您這個問題已解決請點五星好評！祝您工作學習愉快！

陸佳妮 追問

2019-01-25 09:11

我還想問下我們有一筆員工的餐費19年1月份才開票，但按理說應該是18年的費用，我可以直接列入19年嗎

玲老師 解答

2019-01-25 09:14

金額 小的可以直接做在19年

陸佳妮 追問

2019-01-25 09:18

金額有點大，怎么做損益調整分錄

玲老師 解答

2019-01-25 09:22

借：以前年度損益調整
貸：應付職工薪酬
借應付職工薪酬
貸銀行存款
借：應交稅費用 -應交所得稅
貸：以前年度損益調整
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整 
借：盈余公積 -法定盈余公積
貸： 利益分配-未分配利益

陸佳妮 追問

2019-01-25 09:32

可是發票是19年開的。這樣的話可不可以當做19年的費用

玲老師 解答

2019-01-25 09:35

金額小的記19年 金額 大的調整

玲老師 解答

2019-01-25 09:36

調整了就不是19年的費用 了

陸佳妮 追問

2019-01-25 09:37

不調整了就算是19年的費用，會不會違背全責發生制

玲老師 解答

2019-01-25 09:52

你好 重要性判斷 金額 小的可以直接記在19年里不用調整 就是這樣規定的

陸佳妮 追問

2019-01-25 10:04

1萬塊這樣可以不調整嗎

玲老師 解答

2019-01-25 10:12

你好 重要性要會計自已根據企業情況判斷